Сведения о результатах контрольных мероприятий, проведенных Отделом внутреннего финансового аудита Администрации городского округа Шуя за 1 и 2 квартал 2012года
Сведения о результатах контрольных мероприятий, проведенных Отделом внутреннего финансового аудита Администрации городского округа Шуя за 1 и 2 квартал 2012года
Сведения о результатах контрольных мероприятий, проведенных Отделом внутреннего финансового аудита Администрации городского округа Шуя за
1квартал 2012года
|
Наименование контрольного мероприятия |
1 |
Контрольное мероприятие по проверке законности и эффективности использования средств бюджета городского округа Шуя, выделенных в 2011году на содержание муниципального учреждения здравоохранения МУЗ «Шуйская станция скорой медицинской помощи» |
|
Выявленные нарушения |
|
Установлено нарушений на сумму 990145 руб., в т.ч.: 417920,80руб – МУЗ «ШССМП» не выдержан принцип пропорциональности, предусмотренный Уставом учреждения, при распределении между учредителями расходов, что повлекло завышение в 2011году лимитов бюджетных обязательств, доведенных городским округом Шуя до МУЗ «ССМП»; 17938 руб. - нецелевое использование бюджетных средств, выразившееся в использовании учреждением средств, предусмотренных на выплату больничных листов и различного рода пособий, на выплату заработной платы; 54536,30руб. - выплата главному врачу МУЗ «ШССМП» денежной компенсации за неиспользованный дополнительный отпуск в количестве 46 дней с нарушением порядка, предусмотренного трудовым договором от 14.02.08, заключенным между руководителем МУЗ «ШССМП» и Администрацией городского округа Шуя; 4072,39руб. - нарушения при начислении заработной платы работникам; 14374,54 руб. –нарушения, допущенные учреждением в учете горюче-смазочных материалов; 481303,53руб.– нарушения при оформлении первичных учетных документов при списании с учета запасных частей к автомобилям, хозяйственных и канцелярских товаров, строительных материалов. |
|
Приняты меры |
|
На имя главного врача МУЗ «ШССМП» направлено Представление для принятия мер по устранению выявленных нарушений, возврату в бюджет средств в размере 25,1 тыс.руб. и привлечению к ответственности виновных лиц. Во исполнении требований Представления МУЗ «ШССМП» приняты меры по устранению выявленных нарушений и недопущению их в дальнейшем на сумму 499,7тыс.руб., в т.ч. возвращено в бюджет 3,8 тыс.руб., издан приказ руководителя о привлечении к ответственности виновных лиц. По результатам контрольного мероприятия направлена информация Главе для принятия мер. В соответствии с постановлением Адм. г. о. Шуя № 619 от 17.05.12 на гл.врача наложено административное взыскание(выговор). Материалы контрольного мероприятия направлены в Шуйскую межрайонную прокуратуру. |
Сведения о результатах контрольных мероприятий, проведенных Отделом внутреннего финансового аудита Администрации городского округа Шуя за
|
Наименование контрольного мероприятия |
1 |
Контрольное мероприятие по проверке правомерности и эффективности использования средств субсидии, предоставленных городским округом Шуя в 2010-2011годах на капитальный ремонт многоквартирных домов, находящихся под управлением ОАО «УК ЖКХ» г. Шуя», ООО «Управдом», МП ЖКХ. (проверка по требованию Шуйской межрайонной прокуратуры). |
|
Выявленные нарушения |
|
1. В результате не обеспечения Отделом ЖКХ Администрации г.о.Шуя должного контроля за результативностью и эффективностью использования управляющими компаниями предоставленных городским округом в 2010 году средств субсидии на капитальный ремонт многоквартирных домов установлено нарушений на сумму 574302,20руб., в.т.ч.: *ОАО «УК ЖКХ» г. Шуи» допущены необоснованные расходы средств субсидии на сумму 142789,70 руб., выразившиеся в завышении подрядчиками объемов работ при проведении капитальных ремонтов по адресам: - пл.Первомайская, д.4а в сумме 138396,70руб.- подрядчик- ООО«Монолит» г. Иваново; -пер.Милиционный , д.4, кв.150 в сумме 4393руб.- подрядчик ООО «Горизонт-2003». * ООО «Управдом» допущены необоснованные расходы средств субсидии на сумму 23564,83руб., выразившиеся в завышении подрядчиком ООО «СТРОЙ-НЕО-ТРЕЙД» г. Иваново объемов работ при проведении капитального ремонта по адресу: ул.Кооперативная, д.53. 2. Отдел ЖКХ в лице начальника Асташева Б.А., утвердивший локальный сметный расчет по ремонту душевых кабин дома № 53 по ул.Кооперативная, включающий в себя установку в коммунальных квартирах дорогостоящих душевых кабин с пластиковыми поддонами и подготовительные работы, необходимые для их установки в душевых помещениях, а так же замену раковин на умывальники типа «Тюльпан», стоимость которых выше, чем стоимость обычных моек, допустил неэффективное расходование бюджетных средств в размере 407947,67руб. |
|
Приняты меры |
|
На имя руководителя Отдела ЖКХ Адм.г.о.Шуя направлено Представление для принятия мер по устранению выявленных нарушений, возврату в бюджет средств субсидии в размере 166,4 тыс.руб. и привлечению к ответственности виновных лиц. Во исполнении требований Представления Отделом ЖКХ Адм.г.о.Шуя в адрес ОАО»УКЖКХ» направлено Предписание о необходимости возврата средств субсидии в размере 166,4 тыс.руб на лицевой счет Отдела ЖКХ Адм.г.о.Шуя; По результатам контрольного мероприятия направлена информация Главе для принятия мер. Материалы контрольного мероприятия направлены в Шуйскую межрайонную прокуратуру. |
2 |
Наименование контрольного мероприятия |
|
Мероприятие по контролю за выполнением МУЗ «Шуйская станция скорой медицинской помощи» мер по устранению нарушений, допущенных в 2011году при расходовании средств фонда на оплату труда, отраженных в акте ОВФА Администрации городского округа Шуя от 03.04.12 и анализу расходования учреждением средств фонда на оплату труда за период с января по май 2012года. |
|
Выявленные нарушения |
|
Установлено нарушений на сумму 2670330руб. в т.ч., по городскому округу Шуя 1400305руб., по Шуйскому муниципальному району на 1270025руб.: 1.МУЗ «ШССМП», составляя планы финансово-хозяйственной деятельности на 2012год, утвержденные постановлениями Адм. городского округа Шуя и Шуйского муниципального района, не обеспечило достоверность расходов по оплате труда и их соответствие данным первичных документов, в результате чего расхождения составили всего 713712,4 руб., в т.ч., по городскому округу Шуя 268531,6руб., по Шуйскому муниципальному району на 445180,8 руб.; 2. В нарушении п. 4.3 постановления Администрации городского округа Шуя от 14 марта 2011 г. № 236 «Об утверждении новой редакции "Типового положения об оплате труда работников муниципальных учреждений здравоохранения городского округа Шуя" МУЗ «ШССМП» к проверке предоставило два штатных расписания, составленных из расчета 6 бригад скорой медицинской помощи, обслуживающих городской округ Шуя и 2 бригад, обслуживающих Шуйский муниципальный район. 3. В результате необоснованного включения МУЗ «ШССМП» в тарификационные списки на 2012 год 10,5 штатных единиц врачей выездных бригад скорой медицинской помощи,5,25 штатных единиц санитаров, не включения 5,25 штатных единиц фельдшеров выездных бригад, а так же завышения размеров доплат в расчетах на 2012год на увеличение фонда оплаты труда за работу в праздничные дни, ночное время учреждением допущено завышение фонда оплаты труда, всего на 1105582руб., в т.ч. по городскому округу Шуя на 585826 руб., по Шуйскому муниципальному району на 519756 руб. 4. Установлено превышение расходов по оплате труда и размеров начислений на выплаты по оплате труда, включенных МУЗ «ШССМП» в Планы финансово-хозяйственной деятельности на 2012год над фондом оплаты труда, рассчитанным в ходе проверки с учетом нарушений, допущенных учреждением при формировании тарификационных списков, расчетов на увеличение фонда оплаты труда, всего на 510213руб., в т.ч.: -городскому округу Шуя на 413117руб.; -Шуйскому муниципальному району на 97096 руб., что повлекло завышение размеров бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств, доведенных до МУЗ «ШССМП» на 2012год главными распорядителями бюджетных средств. 5. Учреждением в ПФХД, утв.постановлением Шуйского муниципального района на 2012год завышены на 207993руб. расходы по начислениям на выплаты по оплате труда по причине применения неверного размера начислений . 6. Необоснованно выплачены надбавки за интенсивность зам. главного врача в сумме 33720,06руб. и главному бухгалтеру в сумме 71820,16руб. по приказу главного врача № 170 от 03.08.2009, в который не внесены соответствующие изменения и не согласованы с руководителем органа управления здравоохранением муниципального образования. 7. За период с января по май 2012 учреждением допущен перерасход средств фонда оплаты труда по сравнению с фондом оплаты труда за аналогичный период, рассчитанным в ходе проверки, в размере 27290 руб. |
|
Приняты меры |
|
На имя главного врача МУЗ «ШССМП» направлено Представление для принятия мер по устранению выявленных нарушений и привлечению к ответственности виновных лиц. По результатам контрольного мероприятия направлена информация Главе для принятия мер. Материалы контрольного мероприятия направлены в Шуйскую межрайонную прокуратуру. |